Закон 115-ФЗ простыми словами: что он требует от банков, компаний и ИП

115-ФЗ — закон о противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма (по-банковски — ПОД/ФТ). Его исполняют прежде всего банки и другие организации из перечня в самом законе: они обязаны знать своих клиентов и вправе запрашивать у них документы. Обычная компания или ИП никого проверять по этому закону не обязана, но должна уметь ответить на вопрос банка.

115-ФЗ простыми словами: закон о ПОД/ФТ и кто его исполняет

Полное название закона — «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма». Его приняли в 2001 году. Идея простая: банк должен понимать, кто его клиент и откуда у того деньги, а о сомнительных операциях обязан сообщать в Росфинмониторинг — государственную службу финансового мониторинга.

Обязанности по закону несут организации из его перечня, среди них банки, и отдельные категории лиц, которых закон называет отдельно. Обычные ИП и ООО в этой схеме — клиенты: они отвечают на вопросы и подтверждают сделки.

Номер «115-ФЗ» носит и другой закон — о правовом положении иностранных граждан. К этой статье он отношения не имеет.

Что закон требует от банка

Банк выясняет, кто его клиент, зачем тому счёт и какой смысл у операций. Если картина не складывается, он вправе запросить документы, а в ряде случаев — отказать в операции или в открытии счёта. Ниже — принципы без сумм и сроков.

Кто обязан контролировать клиентов

Банки входят в перечень организаций, на которых закон возлагает эти обязанности. Остальные компании по закону остаются клиентами, а не «контролёрами».

Бухгалтеры и юристы подпадают под закон не всегда. Только когда совершают операции от имени клиента или по его поручению в случаях, которые закон перечисляет отдельно. Точную формулировку смотрите в тексте закона.

Что банк вправе делать с клиентом

Банк выясняет сведения о клиенте и может запросить документы по операции. Отказать в открытии счёта он вправе. Решение принимает сам банк, и из этого не следует, что отказ грозит каждому.

Что закон требует от вас как клиента банка

Проверять каждого партнёра по 115-ФЗ вы не обязаны, если вы не банк и не входите в число лиц, которых закон обязывает контролировать клиентов. От клиента закон ждёт другого: честных сведений и ответов на запросы.

• Вы сообщаете банку сведения о себе и о своей деятельности.
• Вы отвечаете на запросы по операциям и подтверждаете их документами.
• Если вы юридическое лицо, вы знаете, кто ваш бенефициарный владелец, то есть человек, который в конечном счёте контролирует компанию.

Банк сам идентифицирует клиента и решает, какие вопросы задать. Ваша часть — быть готовым ответить.

Теперь типичная проблема. ИП на УСН закупает товар у нового поставщика, платежи идут крупнее обычного, и банк просит пояснить цель переводов. Это условный пример, не чей-то кейс. ИП не знает, что положить в ответ, и мало что может сказать о самом контрагенте. Здесь помогает собрать сведения о партнёре в одном месте: понять, с кем вы работаете, и держать эти данные под рукой.

Какие операции вызывают вопросы у банка

Банк пишет, когда не видит деловой цели операции. Для части операций закон задаёт обязательный контроль: он действует для определённых видов операций выше порога, точные значения смотрите в действующем тексте закона.

Полного списка признаков подозрительности в законе нет. Ориентиры, которые чаще вызывают вопросы:

• крупное снятие наличных;
• транзитные платежи, когда деньги приходят и почти сразу уходят без видимой цели;
• резкий рост оборота;
• контрагенты, нетипичные для вашего вида деятельности.

У каждого признака бывает безобидная причина: сезонный всплеск продаж, первая крупная сделка, неясное назначение платежа или обычное обновление анкеты клиента. Запрос не означает обвинения.

Банки оценивают клиентов и по внутренним группам риска. Их критерии банк раскрывает на своих условиях. Чем понятнее деловая цель операции, тем меньше вопросов.

Банк запросил документы или отказал в операции: что делать по шагам

Порядок действий такой:

1. Прочитайте запрос. Выпишите операции, период и срок ответа, который назван в самом запросе.
2. Соберите документы по каждой операции: договор, счёт, акт или накладную, переписку по заказу.
3. Ответьте письменно через канал банка, по пунктам, и коротко объясните, зачем вам эти платежи.
4. Если чего-то не хватает, скажите прямо. Документы, которые ничего не подтверждают, не присылайте.
5. Если решение банка осталось, а вы не согласны, запросите причину письменно. Спорный случай разберёт юрист.

Директор небольшого оптового ООО видит в интернет-банке просьбу пояснить платежи новому поставщику и отвечает одной строкой: «Оплата по договору». Банк через несколько дней повторяет запрос. Это условный пример. Лучше открыть договор, приложить счета и накладные по каждому платежу и пояснить, зачем нужен поставщик. Всё одним ответом.

Типичные ошибки: формальная отписка, документы не по тем операциям, молчание до срока. Дробить платежи, чтобы не привлекать внимание, не стоит: это ухудшает картину.

Операции могут остановить и по решению налоговой, суда или приставов. Там порядок другой, и действовать нужно по их документам.

Как сделать так, чтобы вопросов от банка было меньше

Вопросы банка никто не отменит, но ответить на них можно быстро. Помогают простые привычки учёта:

• договор, счёт и акт или накладная лежат рядом по каждой существенной сделке;
• назначение платежа написано понятно, с номером договора или счёта;
• сведения о владельцах и руководителе актуальны, а об изменениях вы сообщаете банку, если он этого требует.

Запросы бывают и при полном порядке. Это не признак вины.

Мнение. Если у вас регулярно крупные платежи новым партнёрам, держите по ним готовую папку документов. Ответ банку тогда займёт гораздо меньше времени.

Проверка контрагентов и 115-ФЗ: где связь, а где её нет

Какие госсервисы проверяют партнёра бесплатно

Бесплатных госсервисов хватает. Таблица подскажет, где что смотреть.

Фокус от Контура собирает такие сведения в одном месте: реестры, суды, долги, финансы, связи, и позволяет следить за изменениями. Он удобен, но единственным путём не является.

Должная осмотрительность — отдельная тема

Должная осмотрительность — это не 115-ФЗ. Формулировка пришла из постановления Пленума ВАС № 53 (2006), а налоговые риски описывает Налоговый кодекс. Он говорит, что налогоплательщик вправе уменьшить налог при определённых условиях, но обязанности проверять контрагента там нет. О том, как налоговые риски связаны с проверкой партнёра, есть отдельный раздел сервиса.

Факт. Санкционные перечни в смысле 115-ФЗ — это перечни Росфинмониторинга. Закон не обязывает проверять клиентов по спискам США и ЕС.

Сервис помогает собрать и сохранить сведения о проверке. Защиты от претензий и решения за банк он не обещает.

Что проверить сегодня и с чего начать

Пройдитесь по короткому списку:

• кто вы по закону: клиент банка или организация, которую закон обязывает контролировать клиентов;
• есть ли по каждой существенной сделке договор и подтверждающий документ;
• знаете ли вы своего конечного владельца и ключевых партнёров;
• что вы делаете, когда приходит запрос: кто отвечает и откуда берёт документы.

Если ваша задача — регулярно проверять клиентов или партнёров, откройте страницу проверки клиентов по 115-ФЗ. Посмотрите, какие сведения собирает сервис, и запросите демодоступ на условиях Контура. Для сложного случая — спор с банком или блокировка по решению госоргана — обратитесь к юристу.

Частые вопросы

Какие документы подготовить, если банк прислал запрос по операциям?

Те, что подтверждают сделку: договор, счёт, акт или накладную, переписку по заказу. Точный перечень называет сам банк в запросе, поэтому ориентируйтесь на него и отвечайте по каждой названной операции.

Сколько времени банк рассматривает мои документы по запросу?

Срок ответа банк указывает в самом запросе, а срок рассмотрения зависит от банка. Уточните его у банка письменно и сохраните переписку.

Можно ли заранее узнать, какие операции банк сочтёт подозрительными?

Полного списка признаков в самом законе нет, есть только ориентиры. Решение остаётся за банком и зависит от вашей деятельности, поэтому надёжнее держать документы по сделкам наготове.